国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金   基金照拂东谈主：国投瑞银基金照拂有限公司   基金托管东谈主：兴业银行股份有限公司   汇报送出日历：二〇二五年三月二十九日         第 1 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报   基金照拂东谈主的董事会、董事保证本汇报所载尊府不存在作假记录、误导性论述或重 大遗漏，并对其内容的竟然性、准确性和竣工性承担个别及连带的法律包袱。今年度报 告已经三分之二以上孤立董事署名甘愿，并由董事长签发。   基金托管东谈主兴业银行股份有限公司根据本基金合同礼貌，于 2025 年 3 月 28 日复核 了本汇报中的财务办法、净值弘扬、利润分派情况、财务管帐汇报、投资组合汇报等内 容，保证复核内容不存在作假记录、误导性论述或者首要遗漏。   基金照拂东谈主承诺以憨厚信用、勤奋尽责的原则照拂和愚弄基金财富，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其将来弘扬。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书过甚更新。   本汇报中财务尊府已经审计。安永华明管帐师事务所(特殊鄙俚合伙)为本基金出具 了圭臬无保钟情见的审计汇报，请投资者夺目阅读。   本汇报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                       第 2 页，共 63 页                                           国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                               第 3 页，共 63 页                                          国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                            第 4 页，共 63 页               国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                      §2   基金简介                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券 基金称号                                                投资基金 基金简称                         国投瑞银顺意一年定开债发起式 基金主代码                                            018093 交易代码                                             018093 基金运作面孔                            契约型、以如期绽放面孔运作 基金合同奏效日                                2023 年 3 月 15 日 基金照拂东谈主                              国投瑞银基金照拂有限公司 基金托管东谈主                                兴业银行股份有限公司 汇报期末基金份额总额                            1，504，164，861.21 份 基金合同存续期                                          不如期              本基金在严格箝制风险的基础上，通过积极主动的投资照拂，力 投资方向              争为投资东谈主达成卓越事迹比拟基准的投资事迹。              弧线。本基金基于平衡收益率弧线，想象不同财富类别、不同剩              余期限债券品种的预期逾额答复，并对预期逾额答复进行排序，              得到投资评级。在此基础上，卖出里面收益率低于平衡收益率的              债券，买入里面收益率高于平衡收益率的债券。 投资策略              采纳策略、个券采纳策略和信用债（含财富营救证券，下同）投              资策略。在不同的时期，摄取以善策略对组合收益和风险的孝顺              不尽相似，具体摄取何种策略取决于债券组合允许的风险进度。              本基金主动投资信用债的信用评级不低于 AA+级，主动投资于              AA+级信用债的比例上限为信用债财富的 70%，主动投资于              AAA 级信用债的比例不低于信用债财富的 30%。                    第 5 页，共 63 页                  国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                  风险照拂的前提下，以套期保值为办法，适度愚弄国债期货等金                  融生息品。                  债券研究和投资照拂教化，评估债券价钱与内在价值偏离幅度是                  否可靠，据此构建债券投资组合。 事迹比拟基准           中债详细指数收益率                  本基金为债券型基金，预期风险和预期收益高于货币商场基金， 风险收益特征                  低于羼杂型基金、股票型基金。        技俩                基金照拂东谈主                 基金托管东谈主                    国投瑞银基金照拂有限公 称号                                        兴业银行股份有限公司                              司             姓名             王明辉                    冯萌 信息流露         研究电话             400-880-6868      021-52629999-213310 负责东谈主         电子邮箱        service@ubssdic.com    fengmeng@cib.com.cn 客户劳动电话                   400-880-6868            95561 传真                    0755-82904048           021-62159217                    上海市虹口区杨树浦路168          福建省福州市台江区江滨 注册地址                            号20层           中正途398号兴业银行大厦                    深圳市福田区福华一谈119          上海市浦东新区银城路167 办公地址                     号安信金融大厦18楼                   号4楼 邮政编码                       518046                200120 法定代表东谈主                       傅强                   吕家进 本基金采取的信息流露报纸称号             《上海证券报》 登载基金年度汇报正文的照拂东谈主 http://www.ubssdic.com                          第 6 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 互联网网址 基金年度汇报备置地点              基金照拂东谈主及基金托管东谈主住所      技俩              称号                           办公地址              安永华明管帐师事务所（特殊 管帐师事务所                                 中国   北京              鄙俚合伙）                                        深圳市福田区福华一谈 119 号安信金 注册登记机构       国投瑞银基金照拂有限公司                                        融大厦 18 楼              §3 主要财务办法、基金净值弘扬及利润分派情况                                                    金额单元：东谈主民币元                                             至 2023 年 12 月 31 日 本期已达成收益              45，348，844.15                         24，424，048.22 本期利润                 66，268，378.01                         26，072，273.84 加权平均基金份额本期 利润 本期加权平均净值利润 率 本期基金份额净值增长 率 期末可供分派利润             25，860，652.48                         24，424，048.22 期末可供分派基金份额 利润 期末基金财富净值           1，554，571，945.59                     1，036，117，162.72 期末基金份额净值                    1.0335                               1.0258                       第 7 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 基金份额累计净值增长 率     注：1、本期已达成收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除相干用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已达成收益加上 本期公允价值变动收益。 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 购赎回费、基金诊疗费等），计入用度后试验利润水平要低于所列数字。                                                事迹比拟                          份额净值        事迹比拟           份额净值                                 基准收益     阶段                   增长率标        基准收益                  ①－③       ②－④           增长率①                                 率圭臬差                           准差②         率③                                                   ④ 畴昔三个月        2.00%        0.08%      2.23%      0.09%      -0.23%    -0.01% 畴昔六个月        2.04%        0.08%      2.50%      0.10%      -0.46%    -0.02% 畴昔一年         4.77%        0.07%      4.98%      0.09%      -0.21%    -0.02% 自基金合同 奏效起于今     注：本基金的事迹比拟基准为：中债详细指数收益率。 率变动的比拟              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金          份额累计净值增长率与事迹比拟基准收益率的历史走势对比图                      (2023 年 3 月 15 日至 2024 年 12 月 31 日)                             第 8 页，共 63 页             国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报         国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金     自基金合同奏效以来基金净值增长率与事迹比拟基准收益率的对比图   注：本基金合同于 2023 年 3 月 15 日奏效，合同奏效当年按试验存续期想象，不按 通盘这个词当然年度进行折算。                  第 9 页，共 63 页                         国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                                  单元：东谈主民币元            每10份基                          现款步地披发           再投资步地披发          年度利润分派   年度       金份额分                                                               备注                              总额             总额                算计             红数   算计            0.400     47，813，595.14              -      47，813，595.14 -                                  §4   照拂东谈主汇报    国投瑞银基金照拂有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金照拂有限公司，经 中国证券监督照拂委员会批准，于 2005 年 6 月 8 日合股成立，注册成本 1 亿元东谈主民币。 公司是境内第一家外方捏股比例达到 49%的合股基金公司，公司鼓动为国投泰康信赖有 限公司（国度开垦投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 领有完善的法东谈主治理结构，建立了有用的风险照拂及箝制架构，以"诚信、篡改、包容、 客户存眷"算作公司的企业文化。公司目下已建立较为竣工的居品线，居品涵盖股票型、 羼杂型、债券型、货币型、指数型、QDII 型、FOF 型、商品型等类型，为投资者提供 种种化采纳，得志不同风险偏好的投资需求。                     任本基金的基金司理                                             证券从业 姓名        职务             （助理）期限                                   说明                                                 年限                    任职日历           离任日历                                                          基金司理，中国籍，中央财经                                                          大学金融学硕士。15 年证券           本基金                                            从业经历。2010 年 7 月至 2011 敬夏玺       基金经      2023-03-15         -         15       年 7 月期间任工银瑞信基金            理                                             照拂有限公司交易员，2011                                                          年 7 月至 2016 年 5 月任融通                                                          基金照拂有限公司投资司理，                                 第 10 页，共 63 页           国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                新疆前海连合基金照拂有限                                公司固收基金司理， 2021 年                                有限公司固定收益部。2022                                年 4 月 13 日起担任国投瑞银                                新增长机动配置羼杂型证券                                投资基金及国投瑞银新机遇                                机动配置羼杂型证券投资基                                金基金司理，2022 年 6 月 14                                日起兼任国投瑞银顺和一年                                如期绽放债券型发起式证券                                投资基金基金司理，2022 年 7                                月 12 日起兼任国投瑞银顺熙                                一年如期绽放债券型发起式                                证券投资基金基金司理，2022                                年 8 月 16 日起兼任国投瑞银                                顺达纯债债券型证券投资基                                金基金司理，2023 年 3 月 7                                日起兼任国投瑞银顺立纯债                                债券型证券投资基金基金经                                理，2023 年 3 月 15 日起兼任                                国投瑞银顺意一年如期绽放                                债券型发起式证券投资基金                                基金司理，2024 年 3 月 13 日                                起兼任国投瑞银启源利率债                                债券型证券投资基金基金经                                理，2024 年 5 月 17 日起兼任                                国投瑞银顺成 3 个月如期开                                放债券型证券投资基金基金                                司理，2024 年 9 月 12 日起兼                                任国投瑞银启晨利率债债券                                型证券投资基金基金司理。曾                                于 2021 年 12 月 31 日至 2023                                年 7 月 26 日历间担任国投瑞                                银顺银 6 个月如期绽放债券                                型发起式证券投资基金基金                                司理，于 2022 年 7 月 20 日至                                投瑞银安智羼杂型证券投资                                基金基金司理。   注：任职日历和离任日历均指公司作出决定后正经对外公告之日。证券从业年限计 算圭臬顺服中国证监会《证券基金策动机构董事、监事、高等照拂东谈主员及从业东谈主员监督 照拂办法》中对于证券基金从业东谈主员范围的相干礼貌。                第 11 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报   在汇报期内，本基金照拂东谈主遵命《证券法》、                      《证券投资基金法》过甚系列法例和本 基金《基金合同》等关连礼貌，本着信守诚信、审慎勤奋，诚实尽责的原则，为基金份 额捏有东谈主的利益照拂和愚弄基金财富。在汇报期内，基金的投资决策表率，基金运作合 法合规，莫得毁伤基金份额捏有东谈主利益的行动。   照拂东谈主依据证监会《证券投资基金照拂公司公正交易轨制带领宗旨》的要求，制定 了公正交易照拂相干的《公正交易照拂礼貌》、《交易照拂办法》、《格外交易照拂礼貌》 等系列轨制，并建立和完善了相应的箝制次第和业务经由。   照拂东谈主公正交易照拂坚捏以下原则：   照拂东谈主关连公正交易箝制轨制的要点如下： 性和客不雅性，确保在公司内建立适用于通盘投资组合的公正交易环境。 里面证券分派等通盘投资照拂行动，同期涵盖研究分析、授权、投资决策、交易奉行、 事迹评估等投资照拂行动相干的各个要领。 证各投资组合投资决策相对孤立性的同期，确保其在获取投资信息、投资冷落和实施投 资决策方面享有公正的契机。 时期妙技等保证公正交易原则的达成，同期通过监察稽核，过后分析及信息流露来加强 对公正交易的监督。   照拂东谈主关连公正交易箝制方法的要点如下：                     第 12 页，共 63 页           国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 行相干的信息照拂系统，充分阐发系统的自动箝制功能，根据公正交易照拂的要求，在 系统中成立相应业务流转法例、箝制阀值或者触发机制，对触及阀值的行动视情况分别 采取警告、强制退却等箝制次第或对特定业务自动奉行必要的后续经由。如：适合交易 条件的不同投资组合的同向交易指示在交易系统中强制摄取公正托付功能进行交易，内 部研究汇报在研究系统中已经发布会自动推送到通盘基金司理、投资司理，箝制阀值的 修改必须经风险照拂部通过系统进行复核并点击甘愿能力奏效等。 业务行动，通过建立明确的业务法则和经由，在要害箝制点采取双东谈主复核或集体决策等 箝制机制，通过分别对箝制事项签署宗旨并法例流转的要求，达成对要害业务风险的管 理。如：以公司方法进行的一级商场申购放手分派，需要经过严格的公正性审核，由交 易部负责东谈主、运营部负责东谈主、风险照拂部负责东谈主以及投资组合司理共同阐明对分派放手 无异议并签署后才为有用。 别在交易过程中、日中、计帐后对关连公正交易法则的奉行情况进行监控，并按既定的 汇报要求实时揭示违背礼貌的情况，监督督促公正交易轨制的奉行。如：交易部对相似 投资司理照拂不同投资组合指示期间差的监督，风险照拂部对日中不同组合交易相似证 券的价差分析以及运营部对银行间指示要素和签署情况的查验等。 公司奉行公正交易的情况进行专项稽核，风险照拂部分别于每季度和每年度对公司照拂 的不同投资组合的全体收益率互异、分投资类别（股票、债券）的收益率互异进行分析， 对贯穿四个季度期间内、不同期间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司照拂的不同投 资组合同向交易的交易价差进行分析。通过过后的专项稽核和如期分析，发现箝制薄弱 要领或交易价互格外，将再行核查公司投资决策和交易奉行要领的里面箝制，针对潜在 问题完善公正交易轨制和经由。 体公正交易轨制奉行情况以及格外交易行动专项说明，接受社会监督。公司如期接受外 部审计的查验，公正交易照拂一直是外部审计的重心之一。基金评价机构在开展基金评 价业务时，将公正交易轨制的完善进度、奉行情况及信息流露算作评价内容之一。公司 每季度会向证监会汇报经投资组合司理、督察长、总司理签署后的公正交易轨制奉行情 况，并对特定财富照拂业务与证券投资基金之间的事迹比拟、格外交易行动作念专项说明。                  第 13 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 公司里面稽核或如期分析中发现公正交易照拂中的格外问题，也将在向证监会报送的监 察稽核季度汇报和年度汇报中作念专项说明。证监领会过现场查验和非现场监管等面孔， 也会对公司公正交易轨制的奉行情况进行查验和分析，并会同证券交易所等对公司格外 交易行动进行监控。对于发现的不公正交易和利益运输行动，将照章采取相干监管次第。      本汇报期内，照拂东谈主通过轨制、经由和时期妙技保证了公正交易原则的达成，确保 本基金照拂东谈主旗下各投资组合在研究、决策、交易奉行等各方面均得到公正对待，通过 对投资交易行动的监控、分析评估和信息流露来加强对公正交易过程和放手的监督，形 成了有用地公正交易体系。本汇报期，本基金照拂东谈主各项公正交易轨制经由均得到淡雅 地贯彻奉行，未发现有在违背公正交易原则的欢乐。      汇报期内，照拂东谈主于每季度和年度对公司照拂的不同投资组合的全体收益率互异、 分投资类别（股票、债券）的收益率互异进行分析，对贯穿四个季度期间内、不同期间 窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司照拂的不同投资组合同向交易的交易价差进行分 析。今年度同向交易价差专项分析的情况如下： 溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价钱均值的溢价率是否趋近于零进行 T 西宾， 西宾在 95%的确切水平下，价钱均值的溢价率趋近于零是否存在西宾欠亨过的情况。 劣进行比拟，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是 否存在显耀优于另一方的格外情况。 分两两组合进行利益运输的模拟测算，查验在畴昔四个季度内，是否存在显耀格外的情 况。      西宾分析放手暴露，公司照拂的通盘投资组合，在畴昔贯穿四个季度内未发现有在 违背公正交易原则的情况。      本基金于本汇报期内不存在格外交易行动。      基金照拂东谈主宰理的通盘投资组合在本汇报期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量跳跃该证券当日总成交量 5%的交易情况。                     第 14 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 时央行加大了货币战术操作力度，流动性保捏充裕，全年降准 1%，降息 30BP，指示 5 年贷款 LPR 利率下行 60BP，镌汰了全社会融资成本。本基金以高等第信用债为底仓， 并保捏了一定的杠杆操作，同期加多了一定仓位的中永久期利率债交易。   为止本汇报期末，本基金份额净值为 1.0335 元。                            本汇报期份额净值增长率为 4.77%； 本汇报期同期事迹比拟基准收益率为 4.98%。   预测 2025 年，债券商场收益率完全水平较低，预计能获取的票息收入较旧年大幅 镌汰，将来可能需要镌汰纯债基金的收益预期，但在央行货币战术取向适度宽松的大背 景下，收益率可能还会在较低的位置捏续一段期间，因此在保捏多头想维的同期需加大 组合操作的机动性，在信用债财富调整到合理水平后择机增配，并在利率债波段交易上 多作念尝试。   本基金照拂东谈主高度爱好风险箝制，充分阐发监察稽核责任的作用，擢升监察稽核工 作的有用性，为公司业务表率运作提供保证和营救，确保公司的业务运作能切实贯彻执 行法律、法例和公司内控轨制。本基金照拂东谈主充分阐明到投资业务表率化的病笃性，秉 承瑞银集团爱好风险爱好照拂的风控立场："将风险纳入全面、系统的照拂经由中，以 风险照拂促业务发展"，建立和完善风险照拂体系，应用国际先进的风险照拂系统，在 公司实行多眉目全处所的风险照拂，围绕业务风险点建立预先、事中、过后的风险箝制 次第，除开展日常的箝制和监管责任外，还重快慰排对投资照拂、公正交易照拂以及研 究营救、投资决策、交易奉行等中枢业务的照拂责任开展专项自查，并对其它相干业务 也安排了专项查验，力求使公司的照拂次第健全、有用。   本基金照拂东谈主对公司投资照拂等病笃业求实行预先、事中庸过后全程监督，多要领 箝制，分别示例先容如下：   预先审查审核：充分利用信息系统，将关连法律法例、基金合同和公司礼貌的各式                     第 15 页，共 63 页            国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 投资退却、投资适度和定量化监控办法在交易系统中进行阀值成立，基金投资如果超出 适度，系统将拒却奉行指示并实时领导；在公司办公系统中建立研究汇报质地箝制、股 票进出库调整、交易敌手授信、询价、一级商场申购、投资授权、首要决策等旧例性投 研交相干的经由箝制次第，明确审核东谈主员以及审核包袱，相干业务必须经过预先礼貌的 审批程序后能力奉行；相配规性的业务，公司在严慎研究并细目业务风险箝制次第后执 行；基金合同、招募说明书（更新）、基金如期汇报、临时汇报等对外流露的信息文稿， 在对外发布前必须经过法律合规部、信息流露负责东谈主和督察长的正当合规性审查。   事中实时监控：确立监控岗亭进行风险箝制，按照法律法例、居品合同以及公司规 定，对基金司理的投资指示进行审查，发现违警违纪和越权行动，有权拒却奉行并实时 上报。借助系统对基金投资交易行动进行监控，并通过业务审批经由，对基金投资的关 键要领实行实时监控，对银行间等特殊交易行动进行监控，并奉行格外问题的实时汇报 机制。   过后查验督促：追念和总结历史交易行动，对可能存在的格外行动进行领导；采取 现场与非现场稽核相结合的面孔对基金投资进行查验，非现场稽核主若是通过想象机系 统如期对交易行动进行检验，从均分析是否有违纪交易行动，现场稽核主若是对公司各 业务要领进行如期的例行查验和专项查验，并对主要业务部门及重心业务要领进行查验， 发现问题将实时汇报并监督整改。   本基金照拂东谈主严格按照中国证监会相干礼貌以及基金合同对于估值的约定，在适合 企业管帐准则要求下对基金所捏有的投资品种进行估值核算。本基金照拂东谈主确立估值委 员会，算作公司胡闹和箝制旗下组合估值业务风险的议事决策机构。   本基金的日常估值程序频繁由运营部具体负责，并经托管东谈主查对阐明。   本基金的极端估值程序由估值委员会、运营部及相干部门共同参与完成。运营部负 责与相干部门里面协商，负责与托管东谈主和管帐师协商疏导估值业务相工作宜，并将关连 信息及材料报送估值委员会；估值委员会应详细洽商各方面的宗旨和冷落，并按照关连 议事法则商酌审议作念出决议；运营部负责具体奉行估值程序，履行相干的信息流露义务； 法律合规部负责进行合规审核。   本基金托管东谈主依照法律法例审阅本基金照拂东谈主摄取的估值原则实时期，并复核、审 查基金财富净值和基金份额申购、赎回价钱。                  第 16 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    截止汇报期末，本基金照拂东谈主已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务妥洽关系，由其按约定提供相干债券品种、通顺受限股票的估值参考数据。    本汇报期内，参与估值经由各方之间无首要利益突破。    本基金本期已达成收益为 45，348，844.15 元，期末可供分派利润为 25，860，652.48 元。 汇报期内本基金共实施 2 次收益分派，累计分派 47，813，595.14 元，每 10 份基金份额分 红 0.400 元。    本汇报期本基金的利润分派适正当律法例的相干礼貌和《基金合同》的约定。    无。                        §5   托管东谈主汇报    汇报期内，本托管东谈主严格遵命《中华东谈主民共和国证券投资基金法》过甚他关连法律 法例、基金合同和托管公约的礼貌，诚信、尽责地履行了基金托管东谈主义务，不存在毁伤 本基金份额捏有东谈主利益的行动。    汇报期内，本托管东谈主根据国度关连法律法例、基金合同和托管公约的礼貌，对基金 照拂东谈主在本基金的投资运作、基金财富净值的想象、基金收益的想象、基金用度开支等 方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在职何毁伤本基金份额捏有东谈主利益的 行动；基金照拂东谈主在汇报期内，严格遵命了《证券投资基金法》等关连法律法例，在各 病笃方面的运作严格按照基金合同的礼貌进行。    本托管东谈主崇拜复核了今年度汇报中的财务办法、净值弘扬、收益分派情况、财务会 计汇报、投资组合汇报等内容，以为其竟然、准确和竣工，不存在作假记录、误导性陈 述或者首要遗漏。                       第 17 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                          §6   审计汇报 财务报表是否经过审计         是 审计宗旨类型             圭臬无保钟情见 审计汇报编号             安永华明（2025）审字第 70039362_H86 号 审计汇报标题             审计汇报                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 审计汇报收件东谈主                    全体基金份额捏有东谈主                    咱们审计了国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证                    券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的财富                    欠债表，2024 年度的利润表、净财富变动表以及相干财务                    报表附注。 审计宗旨               咱们以为，后附的国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起                    式证券投资基金的财务报表在通盘首要方面按照企业会                    计准则的礼貌编制，公允反应了国投瑞银顺意一年如期开                    放债券型发起式证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务                    景色以及 2024 年度的策动恶果和净财富变动情况。                    咱们按照中国注册管帐师审计准则的礼貌奉行了审计工                    作。审计汇报的“注册管帐师对财务报表审计的包袱”部                    分进一步讲明了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册 形成审计宗旨的基础          管帐师行状谈德守则，咱们孤立于国投瑞银顺意一年如期                    绽放债券型发起式证券投资基金，并履行了行状谈德方面                    的其他包袱。咱们驯顺，咱们获取的审计左证是充分、适                    当的，为发表审计宗旨提供了基础。                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 其他信息               照拂层对其他信息负责。其他信息包括年度汇报中涵盖的                    信息，但不包括财务报表和咱们的审计汇报。                        第 18 页，共 63 页          国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                咱们对财务报表发表的审计宗旨不涵盖其他信息，咱们也                不合其他信息发表任何步地的鉴证论断。                结合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信                息，在此过程中，洽商其他信息是否与财务报表或咱们在                审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在                首要错报。                基于咱们已奉行的责任，如果咱们细目其他信息存在首要                错报，咱们应当汇报该事实。在这方面，咱们无任何事项                需要汇报。                照拂层负责按照企业管帐准则的礼貌编制财务报表，使其                达成公允反应，并想象、奉行和称许必要的里面箝制，以                使财务报表不存在由于作弊或作假导致的首要错报。                在编制财务报表时，照拂层负责评估国投瑞银顺意一年定 照拂层和治理层对财务报表                期绽放债券型发起式证券投资基金的捏续策动智商，流露 的包袱                与捏续策动相干的事项（如适用），并愚弄捏续策动假设，                除非想象进行计帐、拒绝运营或别无其他现实的采纳。                治理层负责监督国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起                式证券投资基金的财务汇报过程。                咱们的方向是对财务报表全体是否不存在由于作弊或错                误导致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计宗旨的                审计汇报。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照                审计准则奉行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错                报可能由于作弊或作假导致，如果合理预期错报单独或汇 注册管帐师对财务报表审计 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 的包袱            济决策，则频繁以为错报是首要的。                在按照审计准则奉行审计责任的过程中，咱们愚弄行状判                断，并保捏行状怀疑。同期，咱们也奉行以下责任：                （1）识别和评估由于作弊或作假导致的财务报表首要错                报风险，想象和实施审计程序以搪塞这些风险，并获取充                分、恰当的审计左证，算作发表审计宗旨的基础。由于舞                 第 19 页，共 63 页             国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                 弊可能波及团结、伪造、有意遗漏、作假论述或凌驾于内                 部箝制之上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高                 于未能发现由于作假导致的首要错报的风险。                 （2）了解与审计相干的里面箝制，以想象适合的审计程                 序，但办法并非对里面箝制的有用性发表宗旨。                 （3）评价照拂层选用管帐战术的适合性和作出管帐猜度                 及相干流露的合感性。                 （4）对照拂层使用捏续策动假设的适合性得出论断。同                 时，根据获取的审计左证，就可能导致对国投瑞银顺意一                 年如期绽放债券型发起式证券投资基金捏续策动智商产                 生首要疑虑的事项或情况是否存在首要不细目性得出结                 论。如果咱们得出论断以为存在首要不细目性，审计准则                 要求咱们在审计汇报中提请报表使用者夺目财务报表中                 的相干流露；如果流露不充分，咱们应当发表非无保钟情                 见。咱们的论断基于为止审计汇报日可获取的信息。但是，                 将来的事项或情况可能导致国投瑞银顺意一年如期绽放                 债券型发起式证券投资基金不成捏续策动。                 （5）评价财务报表的总体列报（包括流露）、结构和内容，                 并评价财务报表是否公允反应相干交易和事项。                 咱们与治理层就想象的审计范围、期间安排和首要审计发                 现等事项进行疏导，包括疏导咱们在审计中识别出的值得                 存眷的里面箝制弱势。 管帐师事务所的称号       安永华明管帐师事务所（特殊鄙俚合伙）                 王珊珊 注册管帐师的姓名                 邓雯 管帐师事务所的地址       中国 北京 审计汇报日历          2025 年 3 月 28 日                   第 20 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                           §7 年度财务报表 管帐主体：国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 汇报截止日：2024 年 12 月 31 日                                                           单元：东谈主民币元                                    本期末                   上年度末        财富          附注号 财富： 货币资金               7.4.7.1            1，736，597.74          1，093，440.58 结算备付金                                 8，773，497.70           182，745.10 存出保证金                                    16，729.82            16，613.72 交易性金融财富            7.4.7.2        2，257，817，243.07      1，428，791，237.95 其中：股票投资                                          -                      -       基金投资                                       -                      -       债券投资                        2，257，817，243.07      1，428，791，237.95       财富营救证券投资                                   -                      -       贵金属投资                                      -                      -       其他投资                                       -                      - 生息金融财富             7.4.7.3                       -                      - 买入返售金融财富           7.4.7.4                       -                      - 应收计帐款                                 9，991，646.65                      - 应收股利                                             -                      - 应收申购款                                            -                      - 递延所得税财富                                          -                      - 其他财富               7.4.7.5                       -                      - 财富系数                              2，278，335，714.98      1，430，084，037.35                                    本期末                   上年度末     欠债和净财富         附注号 欠债：                          第 21 页，共 63 页                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 短期借款                                                  -                     - 交易性金融欠债                                               -                     - 生息金融欠债                   7.4.7.3                      -                     - 卖出回购金融财富款                              722，987，515.49        393，371，816.72 应付计帐款                                          5，473.54           11，631.26 应付赎回款                                                 -                     - 应付照拂东谈主报恩                                      393，572.85          262，961.41 应付托管费                                         65，595.51           43，826.87 应付销售劳动费                                               -                     - 应付投资参谋人费                                               -                     - 应交税费                                          92，947.41           68，410.50 应付利润                                                  -                     - 递延所得税欠债                                               -                     - 其他欠债                     7.4.7.6             218，664.59          208，227.87 欠债算计                                   723，763，769.39        393，966，874.63 净财富：                                                  -                     - 实收基金                     7.4.7.7      1，504，164，861.21      1，010，044，888.88 未分派利润                    7.4.7.8        50，407，084.38         26，072，273.84 净财富算计                                 1，554，571，945.59      1，036，117，162.72 欠债和净财富系数                              2，278，335，714.98      1，430，084，037.35    注：汇报截止日 2024 年 12 月 31 日，本基金份额净值东谈主民币 1.0335 元，基金份额 总额 1，504，164，861.21 份。 管帐主体：国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 本汇报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                              单元：东谈主民币元                                              本期           上年度可比期间            项 目                附注号    2024 年 1 月 1 日至      2023 年 3 月 15 日                              第 22 页，共 63 页               国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                     日）至 2023 年 12                                                        月 31 日 一、营业总收入                             84，740，693.12       35，606，732.06 其中：入款利息收入            7.4.7.9          169，189.93            71，611.18      债券利息收入                                     -                   -      财富营救证券利息收入                                 -                   -      买入返售金融财富收入                          3，335.38        1，050，060.77      其他利息收入                                     -                   - 其中：股票投资收益            7.4.7.10                   -                   -      基金投资收益          7.4.7.11                   -                   -      债券投资收益          7.4.7.12       63，648，633.95       32，836，834.49      财富营救证券投资收益      7.4.7.13                   -                   -      贵金属投资收益         7.4.7.14                   -                   -      生息器具收益          7.4.7.15                   -                   -      股利收益            7.4.7.16                   -                   - “-”号填列）                                                 -                   - 列） 减：二、营业总开销                           18，472，315.11        9，534，458.22 其中：卖出回购金融财富开销                       13，087，414.61        6，383，526.16                     第 23 页，共 63 页                      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报  三、利润总额（耗费总额以“-”  号填列）  减：所得税用度                                                            -                       -  四、净利润（净耗费以“-”号填  列）  五、其他详细收益的税后净额                                                      -                       -  六、详细收益总额                                              66，268，378.01         26，072，273.84 管帐主体：国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 本汇报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                              单元：东谈主民币元                                                        本期       技俩                                  2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                     未分派利润                     净财富算计 一、上期期末净财富           1，010，044，888.88          26，072，273.84                   1，036，117，162.72 二、本期期初净财富             1，010，044，888.88         26，072，273.84                    1，036，117，162.72 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、详细收益总额                            -         66，268，378.01                      66，268，378.01 （二）   、本期基金份额 交易产生的净财富变 动数（净财富减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款             494，119，972.33           5，880，027.67                     500，000，000.00 （三）   、本期向基金份 额捏有东谈主分派利润产 生的净财富变动（净                            -         -47，813，595.14                     -47，813，595.14 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净财富             1，504，164，861.21         50，407，084.38                    1，554，571，945.59                                    第 24 页，共 63 页                      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                               上年度可比期间       技俩                        2023 年 3 月 15 日（基金合同奏效日）至 2023 年 12 月 31 日                      实收基金                未分派利润                   净财富算计 一、上期期末净财富                           -                  -                              - 二、本期期初净财富           1，010，044，888.88                   -              1，010，044，888.88 三、本期增减变动额                                      -      26，072，273.84                 26，072，273.84 （减少以“-”号填列） （一）   、详细收益总额                            -      26，072，273.84                 26，072，273.84 （二）   、本期基金份额 交易产生的净财富变                                      -                  -                              - 动数（净财富减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                           -                  -                              - （三）   、本期向基金份 额捏有东谈主分派利润产 生的净财富变动（净                            -                  -                              - 资 产 减 少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净财富             1，010，044，888.88      26，072，273.84               1，036，117，162.72 报表附注为财务报表的组成部分。 本汇报页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金照拂东谈主负责东谈主：王彦杰，主宰管帐责任负责东谈主：王彦杰，管帐机构负责东谈主：冯伟      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系 经中国证券监督照拂委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可2023385 号文《对于 准予国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金注册的批复》的核准，由基 金照拂东谈主国投瑞银基金照拂有限公司向社会公开垦行召募，基金合同于 2023 年 3 月 15 日正经奏效，初度确立召募鸿沟为 1，010，044，888.88 份基金份额。      本基金为契约型如期绽放式基金，存续期限不定。本基金的基金照拂东谈主为国投瑞银 基金照拂有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金照拂有限公司，基金托管东谈主为兴业银 行股份有限公司。      本基金的投资范围是具有淡雅流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的债券 （包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、地                                    第 25 页，共 63 页             国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单据）、财富营救证券、债券回 购、银行入款、同行存单、货币商场器具、国债期货以及法律法例或中国证监会允许基 金投资的其他金融器具（但须适合中国证监会的相干礼貌）。本基金不参与可转债（可 分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票投资。如法律法例或 监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照拂东谈主在履行恰当程序后，不错将其纳入投 资范围。   本基金投资于债券财富的比例不低于基金财富的 80%，但在每个绽放期的前 1 个月 和后 1 个月以及绽放期期间不受前述投资组合比例的适度。在绽放期内，每个交易日日 终在扣除国债期货合约需交纳的交易保证金后，本基金捏有现款或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金财富净值的 5%；阻滞期内不受上述 5%的适度，但每个交易日日 终在扣除国债期货合约需交纳的交易保证金后，应当保捏不低于交易保证金一倍的现款。 其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法例或中国证监会 变更投资品种的投资比例适度，基金照拂东谈主在履行恰当程序后，不错调整上述投资品种 的投资比例。   本基金的事迹比拟基准为：中债详细指数收益率。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过甚后颁布及修 订的具体管帐准则、诠释以及《财富照拂居品相干管帐处理礼貌》和其他相干礼貌（统 称“企业管帐准则”）编制，同期，在信息流露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的 《中国证券监督照拂委员会对于证券投资基金估值业务的带领宗旨》、                               《公开召募证券投 资基金信息流露照拂办法》、             《证券投资基金信息流露内容与花样准则》第 2 号《年度报 告的内容与花样》、         《证券投资基金信息流露编报法则》第 3 号《管帐报表附注的编制及 流露》、《证券投资基金信息流露 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相干礼貌。   本财务报表以本基金捏续策动为基础列报。   本财务报表适合企业管帐准则的要求，竟然、竣工地反应了本基金于 2024 年 12 月                  第 26 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    本基金管帐年度摄取公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所摄取的货币均为东谈主民币。除有极端说明外， 均以东谈主民币元为单元示意。    金融器具是指形成本基金的金融财富（或欠债），并形成其他单元的金融欠债（或 财富）或权益器具的合同。    （1）金融财富分类    本基金的金融财富于运转阐明时根据照拂金融财富的业务模式和金融财富的合同 现款流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、以摊余成本 计量的金融财富；    （2）金融欠债分类    本基金的金融欠债于运转阐明期间类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债、以摊余成本计量的金融欠债。    本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融财富或金融欠债。    辨别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债，以及不算作 有用套期器具的生息器具，按照取得时的公允价值算作运转阐明金额，相干的交易用度 在发生时计入当期损益。    辨别为以摊余成本计量的金融财富和金融欠债，按照取得时的公允价值算作运转确 认金额，相干交易用度计入其运转阐明金额。    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富，摄取公允价值进行后续计 量，通盘公允价值变动计入当期损益。    对于以摊余成本计量的金融财富，摄取试验利率法阐明利息收入，其拒绝阐明、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。    本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融财富进行减值处理并阐明                     第 27 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 损失准备。对于不含首要融资因素的应收款项，本基金愚弄简化计量方法，按照极端于 通盘这个词存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述摄取简化计量方法之外的金融 财富，本基金在每个估值日评估其信用风险自运转阐明后是否已经显耀加多，如果信用 风险自运转阐明后未显耀加多，处于第一阶段，本基金按照极端于将来 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率想象利息收入；如果信用风 险自运转阐明后已显耀加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照极端于 通盘这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率想象利息 收入；如果运转阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照极端于通盘这个词存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和试验利率想象利息收入。   本基金在每个估值日评估相干金融器具的信用风险自运转阐明后是否已显耀加多。 本基金以单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金 融器具在估值日发生讲错的风险与在运转阐明日发生讲错的风险，以细目金融器具预计 存续期内发生讲错风险的变化情况。   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的 放手而细办法无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日不必付出不必要的 非凡成本或致力于即可获取的关连畴昔事项、刻下景色以及将来经济景色预测的合理且有 依据的信息。   当对金融财富预期将来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融财富。   当本基金不再合理预期概况全部或部分收回金融财富合同现款流量时，本基金径直 减记该金融财富的账面余额。   当收取该金融财富现款流量的合同权柄拒绝，或该收取金融财富现款流量的权柄已 转换，且适合金融财富转换的拒绝阐明条件的，金融财富将拒绝阐明。   本基金已将金融财富通盘权上简直通盘的风险和报恩转换给转入方的，拒绝阐明该 金融财富；保留了金融财富通盘权上简直通盘的风险和报恩的，不拒绝阐明该金融财富； 本基金既莫得转换也莫得保留金融财富通盘权上简直通盘的风险和报恩的，分别下列情 况处理：拆除了对该金融财富箝制的，拒绝阐明该金融财富并阐明产生的财富和欠债； 未拆除对该金融财富箝制的，按照其继续涉入所转换金融财富的进度阐明关连金融财富， 并相应阐明关连欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和生息                   第 28 页，共 63 页             国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 金融欠债），按照公允价值进行后续计量，通盘公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融欠债，摄取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的包袱已履行、破除或届满，则对金融欠债进行拒绝阐明。   公允价值，是指商场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项财富所能收到或 者转换一项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相干财富或欠债，假设出售资 产或者转换欠债的有序交易在相干财富或欠债的主要商场进行；不存在主要商场的，本 基金假设该交易在相干财富或欠债的最成心商场进行。主要商场（或最成心商场）是本 基金在计量日概况参加的交易商场。本基金摄取商场参与者在对该财富或欠债订价时为 达成其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或流露的财富和欠债，根据对公允价值计量全体而言 具有病笃真谛的最低眉目输入值，细目所属的公允价值眉目：第一眉目输入值，在计量 日概况取得的相似财富或欠债在活跃商场上未经调整的报价；第二眉目输入值，除第一 眉目输入值皮毛干财富或欠债径直或曲折可不雅察的输入值；第三眉目输入值，相干财富 或欠债的不可不雅察输入值。   每个财富欠债表日，本基金对在财务报表中阐明的捏续以公允价值计量的财富和负 债进行再行评估，以细目是否在公允价值计量眉目之间发生诊疗。   本基金捏有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债按如 下原则细目公允价值并进行估值：   （1）存在活跃商场的金融器具，按照估值日概况取得的相似财富或欠债在活跃市 场上未经调整的报价算作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的首要事件的，应摄取最近交易日的报价细目公允价值。有充足左证标明估值日或 最近交易日的报价不成竟然反应公允价值的，搪塞报价进行调整，细目公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似财富或欠债的公允价值为基础， 并在估值时期中洽商不同特征因素的影响。特征是指对财富出售或使用的适度等，如果 该适度是针对财富捏有者的，那么在估值时期中不应将该适度算作特征洽商。此外，基 金照拂东谈主不应试虑因多量捏有相干财富或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃商场的金融器具，应摄取在刻下情况下适用况且有宽裕可利用数 据和其他信息营救的估值时期细目公允价值。摄取估值时期细目公允价值时，应优先使                   第 29 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 用可不雅察输入值，惟有在无法取得相干财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可不雅察输入值；    （3）如有确切左证标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的，基金管 理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；    （4）如有新增事项，按国度最新礼貌估值。    当本基金具有抵销已阐明金融财富和金融欠债的法定权柄，且该种法定权柄目下是 可奉行的，同期本基金想象以净额结算或同期变现该金融财富和反璧该金融欠债时，金 融财富和金融欠债以相互抵销后的金额在财富欠债表内列示。除此之外，金融财富和金 融欠债在财富欠债表内分别列示，不予相互抵销。    实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购阐明日及基金赎回阐明日阐明。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。    损益平准金包括已达成损益平准金和未达成损益平准金。已达成损益平准金指在申 购、赎回或诊疗基金份额时，申购、赎回或诊疗款项中包含的按累计未分派的已达成收 益/（损失）占净财富比例想象的金额。未达成损益平准金指在申购、赎回或诊疗基金份 额时，申购、赎回或诊疗款项中包含的按累计未达成利得/（损失）占净财富比例想象的 金额。损益平准金于基金申购阐明日、基金赎回阐明日或基金诊疗转入/转出阐明日阐明。    未达成损益平准金与已达成损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分派利润/（累计耗费）”。    （1）对于以摊余成本计量的金融财富，炒期货摄取试验利率法想象的利息扣除在适用情 况下的相干税费后的净额阐明利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价钱扣除相干 交易用度后的净额与账面价值之间的差额阐明为投资收益。    （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债，相干交                        第 30 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 易用度径直计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富为债务工 具投资的，在捏有期间将按票面或合同利率想象的利息收入扣除在适用情况下的相干税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的升值税费后的净 额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价钱与运转阐明金额之间的差额扣除相干交 易用度及在适用情况下的相干税费后的净额阐明为投资收益。    （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致财富加多或者欠债减少、且经济利 益的流入额概况可靠计量时阐明。    本基金的照拂东谈主报恩和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接受相干劳动 的期间计入当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在捏有期间阐明的利息开销按试验利率法想象，试验利 率法与直线法互异较小的则按直线法想象。    本基金每一基金份额享有同平分派权。本基金收益以现款步地分派，但基金份额捏 有东谈主可采纳现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资。若期末未分派利润中的未达成部分为正数，包括基金策动行动产生的未达成 损益以及基金份额交易产生的未达成平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分 配利润中的已达成部分；若期末未分派利润的未达成部分为负数，则期末可供分派利润 的金额为期末未分派利润，即已达成部分相抵未达成部分后的余额。基金收益分派后基 金份额净值不成低于面值；即基金收益分派基准日的基金份额净值减去每单元基金份额 收益分派金额后不成低于面值。    经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净财富转出。    策动分部是指本基金内同期得志下列条件的组成部分：    （1）该组成部分概况在日常行动中产生收入、发生用度；    （2）概况如期评价该组成部分的策动恶果，以决定向其配置资源、评价其事迹；                     第 31 页，共 63 页                  国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    （3）概况取得该组成部分的财务景色、策动恶果和现款流量等关连管帐信息。    如果两个或多个策动分部具有相似的经济特征，况且得志一定条件的，则归并为一 个策动分部。    本基金目下以一个策动分部运作，不需要进行分部汇报的流露。    无。    无。    无。    无。    （1）升值税及附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试 点的见告》的礼貌，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰球范围内全面推开营业 税改征升值税试点，金融业纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。对质券投资 基金（阻滞式证券投资基金，绽放式证券投资基金）照拂东谈主愚弄基金买卖股票、债券的 转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行往来利息收入免征升值 税；入款利息收入不征收升值税。    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试 点金融业关连战术的见告》的礼貌，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及捏 有战术性金融债券取得的利息收入属于金融同行往来利息收入。    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行往来等升值税政 策的补充见告》的礼貌，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同 业存单以及捏有金融债券取得的利息收入属于金融同行往来利息收入。                       第 32 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产开垦 教授 缓助劳动等升值税战术的见告》的礼貌，本基金运营过程中发生的升值税应税行动，以 本基金的基金照拂东谈主为升值税征税东谈主。    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税关连问题的通 知》的礼貌，证券投资基金的基金照拂东谈主运营证券投资基金过程中发生的升值税应税行 为，暂适用肤浅计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值税应税行动，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值 税的，已征税额从证券投资基金的基金照拂东谈主以后月份的升值税应征税额中抵减。升值 税应税行动的销售额根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定财富 进项税额抵扣等升值税战术的见告》的礼貌细目。    升值税附加税包括城市称许成立税、教授费附加和地方教授附加，以试验交纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市称许成立税、教授费附加 和地方教授附加。    （2）企业所得税    根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收战术的见告》 的礼貌，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（阻滞式证券投资基金，绽放式证券 投资基金）照拂东谈主愚弄基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。    根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠战术的通 知》的礼貌，对质券投资基金从证券商场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入过甚他收入，暂不征收企业所得税。    （3）个东谈主所得税    根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄 入款利息所得关连个东谈主所得税战术的见告》的礼貌，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个东谈主所得税。                                               单元：东谈主民币元                          本期末               上年度末 技俩                     第 33 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 活期入款                                   1，736，597.74                      1，093，440.58 就是：本金                                  1，735，950.55                      1，093，176.51       加：应计利息                                 647.19                           264.07 如期入款                                                -                               - 就是：本金                                               -                               -       加：应计利息                                        -                               - 其中：入款期限 1 个月以内                                      -                               -       入款期限 1-3 个月                                   -                               -       入款期限 3 个月以上                                   -                               - 其他入款                                                -                               - 就是：本金                                               -                               -       加：应计利息                                        -                               - 算计                                     1，736，597.74                      1，093，440.58                                                                      单元：东谈主民币元                                              本期末       技俩                                      应计利息                                公允价值变                       成本                                  公允价值                                                                              动 股票                              -               -                    -              - 贵金属投资-金交所                                       -                                 -                                    -              - 黄金合约       交易所商场       644，553，430.53                                         3，985，569.47  债券   银行间商场       算计                             第 34 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 财富营救证券                       -               -                -              - 基金                           -               -                -              - 其他                           -               -                -              -       算计                                          上年度末       技俩                                   应计利息                            公允价值变                     成本                             公允价值                                                                       动 股票                           -               -                -              - 贵金属投资-金交所                                    -                              -                                -              - 黄金合约       交易所商场    351，351，518.51                                     -126，518.51  债券   银行间商场                                                       1，774，744.13       算计                                                          1，648，225.62 财富营救证券                       -               -                -              - 基金                           -               -                -              - 其他                           -               -                -              -       算计                                                          1，648，225.62    无。    无。                          第 35 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    无。    无。                                                         单元：东谈主民币元                          本期末                          上年度末         技俩 应付券商交易单元保证金                              -                             - 应付赎回费                                    -                             - 应付证券出借讲错金                                -                             - 应付交易用度                           43，664.59                     33，227.87 其中：交易所商场                                 -                             -       银行间商场                      43，664.59                     33，227.87 应付利息                                     -                             - 信息流露费                           120，000.00                    100，000.00 审计用度                             55，000.00                     75，000.00 算计                              218，664.59                    208，227.87                                                     金额单元：东谈主民币元                                              本期          技俩               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                       基金份额（份）                          账面金额 上年度末                      1，010，044，888.88                1，010，044，888.88 本期申购                        494，119，972.33                 494，119，972.33 本期赎回（以“-”号填列）                            -                                 - 本期末                       1，504，164，861.21                1，504，164，861.21    注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额                     第 36 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 及金额。                                                               单元：东谈主民币元         技俩           已达成部分               未达成部分             未分派利润算计 上年度末                  24，424，048.22         1，648，225.62       26，072，273.84 本期期初                  24，424，048.22         1，648，225.62       26，072，273.84 本期利润                  45，348，844.15        20，919，533.86       66，268，378.01 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款               3，901，355.25         1，978，672.42        5，880，027.67      基金赎回款                         -                   -                    - 本期已分派利润               -47，813，595.14                   -      -47，813，595.14 本期末                   25，860，652.48        24，546，431.90       50，407，084.38                                                               单元：东谈主民币元                                                        上年度可比期间                                 本期         技俩           2024 年 1 月 1 日至 2024 年                                                     合同奏效日）至 2023 年 活期入款利息收入                                23，987.00                  40，111.45 如期入款利息收入                                        -                           - 其他入款利息收入                                        -                           - 结算备付金利息收入                              144，919.91                 31，304.66 其他                                        283.02                       195.07 算计                                     169，189.93                  71，611.18    无。                         第 37 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    无。                                                           单元：东谈主民币元                                                           上年度可比期间                                         本期              技俩               2024年1月1日至2024年                                                         同奏效日）至2023年12                                                             月31日 债券投资收益——利息收入                            58，448，204.42         31，064，929.23 债券投资收益——买卖债券（债转股及 债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                      -                     - 债券投资收益——申购差价收入                                      -                     - 算计                                      63，648，633.95         32，836，834.49                                                           单元：东谈主民币元                                                           上年度可比期间                                         本期              技俩               2024年1月1日至2024年                                                         同奏效日）至2023年12                                                              月31日  卖出债券（债转股及债券到期兑付）  成交总额  减：卖出债券（债转股及债券到期兑  付）成本总额  减：应计利息总额                               29，356，865.03         11，986，276.77  减：交易用度                                     57，000.00             18，900.00  买卖债券差价收入                                5，200，429.53          1，771，905.26   无。   无。                         第 38 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报      无。      无。                                                     单元：东谈主民币元                             本期                  上年度可比期间        技俩称号         2024年1月1日至2024年12月 2023年3月15日（基金合同生 ——股票投资                                    -                      - ——债券投资                        20，919，533.86           1，648，225.62 ——财富营救证券投资                                -                      - ——基金投资                                    -                      - ——贵金属投资                                   -                      - ——其他                                      -                      - ——权证投资                                    -                      - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估升值税                                -                      - 算计                            20，919，533.86           1，648，225.62      无。      无。                                                     单元：东谈主民币元                        第 39 页，共 63 页                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                               本期                  上年度可比期间          技俩           2024年1月1日至2024年12 2023年3月15日（基金合同奏效                              月31日               日）至2023年12月31日 审计用度                                55，000.00             75，000.00 信息流露费                              120，000.00            100，000.00 银行间账户称许费                            37，200.00             18，600.00 银行汇划费                               49，263.73             32，225.07 其他                                          -                400.00 算计                                 261，463.73            226，225.07    无。    无。                   关联方称号                         与本基金的关系                        基金照拂东谈主、注册登记机构、基金 国投瑞银基金照拂有限公司（“国投瑞银基金”）                              销售机构 兴业银行股份有限公司（“兴业银行”）      基金托管东谈主、基金销售机构 瑞士银行股份有限公司 （“UBS AG”）      基金照拂东谈主的鼓动 国投泰康信赖有限公司（“国投泰康信赖”）       基金照拂东谈主的鼓动 国投瑞银成本照拂有限公司（“国投瑞银成本”）    基金照拂东谈主的子公司    注：以下关联交易均在平日业务范围内按一般生意要求缔结。    无。    无。                           第 40 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    无。    无。    无。                                                     单元：东谈主民币元                                 本期                上年度可比期间             技俩                                                      月31日 当期发生的基金应支付的照拂费                    4，273，909.46         2，450，248.54 其中：应支付销售机构的客户维                                              -                    - 护费       应支付基金照拂东谈主的净管 理费    注：本基金的照拂费按前一日基金财富净值的 0.30%年费率计提。照拂费的想象方 法如下：    H＝E×照拂费费率÷当年天数    H 为逐日应计提的基金照拂费    E 为前一日的基金财富净值    基金照拂费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金照拂东谈主查对一致的财务 数据，自动在次月首日起 5 个责任日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金照拂东谈主应进行查对，如发现数据不符， 应实时研究基金托管东谈主协商科罚。                        第 41 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                    单元：东谈主民币元                                 本期               上年度可比期间            技俩                                                     月31日 当期发生的基金应支付的托管费                     712，318.14          408，374.80     注：本基金的托管费按前一日基金财富净值的 0.05%年费率计提。托管费的想象方 法如下：     H＝E×托管费费率÷当年天数     H 为逐日应计提的基金托管费     E 为前一日的基金财富净值     基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金照拂东谈主查对一致的财务 数据，自动在次月首日起 5 个责任日内按照指定的账户旅途进行支取。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金照拂东谈主应进行查对，如发现数据不符， 应实时研究基金托管东谈主协商科罚。     无。     无。 况     无。                                                      份额单元：份          技俩                  本期                  上年度可比期间                        第 42 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                             月31日                奏效日）至2023年12月31                                                              日 基金合同奏效日（2023 年 3                                           -                  10，000，444.44 月 15 日）捏有的基金份额 汇报期初捏有的基金份额                  10，000，444.44                               - 汇报期间申购/买入总份额                              -                              - 汇报期间因拆分变动份额                               -                              - 减：汇报期间赎回/卖出总份                                           -                              - 额 汇报期末捏有的基金份额                  10，000，444.44                   10，000，444.44 汇报期末捏有的基金份额 占基金总份额比例     注：投资相干费率适合基金合同和招募说明书等法律文献的约定。     无。                                                          单元：东谈主民币元                        本期                         上年度可比期间     关联方称号                         日                      日）至2023年12月31日               期末余额          当期利息收入            期末余额           当期利息收入 兴业银行         1，736，597.74     23，987.00       1，093，440.58       40，111.45     注：本基金的上述银行入款由基金托管东谈主兴业银行守护，按银行同行利率或约定利 率计息。     无。                      第 43 页，共 63 页                       国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报      无。                                                                   单元：东谈主民币元                           除息日       每 10 份                                                             再投资形  序         权益登                       基金份        现款步地                  利润分派                                                             式披发总                       备注  号          记日                       额分成        披发总额                    算计                       场     场                                额                                        数                       内     外  算计                                    0.400                      -                -                                                       .14                    .14      无。      无。      为止本汇报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间商场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为 412，967，279.82 元，是以如下债券算作质押：                                                                  金额单元：东谈主民币元  债券代码            债券称号        回购到期日             期末估值     数目（张）         期末估值总额                                    第 44 页，共 63 页                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                       单价                MTN001                MTN003                MTN001                MTN001                MTN001                MTN002                创单据)                MTN002                MTN001                MTN001                MTN002                MTN002 算计                                             4，428，000.0    为止本汇报期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余 额为东谈主民币 310，020，235.67 元，于 2025 年 1 月 2 日、2025 年 1 月 6 日、2025 年 1 月 7 日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内捏有的证券交易所交易的债券和/或在新质 押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所礼貌的比例折算为圭臬券后，不低于债券 回购交易的余额。                            第 45 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报    无。    本基金为债券型基金，预期风险和预期收益高于货币商场基金，低于羼杂型基金、 股票型基金。本基金的投资范围是具有淡雅流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市 的债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部 分、地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期单据）、财富营救证券、 债券回购、银行入款、同行存单、货币商场器具、国债期货以及法律法例或中国证监会 允许基金投资的其他金融器具（但须适合中国证监会的相干礼貌）。本基金不参与可转 债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，也不进行股票投资。如法律 法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照拂东谈主在履行恰当程序后，不错将其 纳入投资范围。本基金在日常策动行动中面对的与这些金融器具相干的风险主要包括信 用风险、流动性风险及商场风险。本基金照拂东谈主制定了战术和程序来识别及分析这些风 险，并设定恰当的风险名额及里面箝制经由，通过可靠的照拂及信息系统捏续监控上述 种种风险。    本基金的基金照拂东谈主从事风险照拂的主要方向是通过箝制上述风险，使本基金在风 险和收益之间取得最好的平衡以达成“风险和收益相匹配”的风险收益方向。本基金照拂 东谈主承袭全面风险箝制的理念，将风险照拂融入业务中，使风险箝制与投资业务细巧结合， 在董事会专科委员会监督照拂下，建立了由督察长、合规与风险箝制委员会、法律合规 部、风险照拂部、相干职能部门和业务部门组成的立步地风险照拂架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券 之刊行东谈主出现讲错、拒却支付到期本息等情况，导致基金财富损成仇收益变化的风险。    本公司在交易前对交易敌手的资信景色进行了充分的评估。本基金的银行入款存放 在基金照拂东谈主制定的银行可投资名单内的已进行充分里面研究的信用等第较高的生意 银行，因而与银行入款相干的信用风险不首要。本基金在交易所进行的交易均与中国证 券登记结算有限包袱公司为交易敌手完成证券交收和款项计帐，因此讲错风险发生的可                        第 46 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 能性很小；在银行间同行商场进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割面孔 进行适度以箝制相应的信用风险。   本基金的基金照拂东谈主建立了信用风险照拂经由，通过对投资品种信用等第评估来控 制证券刊行东谈主的信用风险，信用等第评估以里面信用评级为主，外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要覆按刊行东谈主的策动风险、财务风险和流动性风险，以及信用居品的 要求和担保东谈主的情况等。此外，本基金的基金照拂东谈主根据信用居品的里面评级，通过对 单只信用居品投资占净财富的比例及占刊行量的比例进行箝制，通过漫衍化投资以漫衍 信用风险。   本基金债券投资的信用评级情况按《中国东谈主民银行信用评级照拂带领宗旨》设定的 圭臬统计及汇总。   于本汇报期末，本基金捏有的除国债、央行单据、战术性金融债之外的债券和财富 营救证券占净财富的比例为 135.57%（上年度末：127.06%）。   无。   无。                                               单元：东谈主民币元                         本期末                  上年度末        短期信用评级  A-1                                  -                     -  A-1 以下                               -                     -  未评级                                  -         49，186，140.15  算计                                   -         49，186，140.15                                              单元：东谈主民币元                        本期末                  上年度末        永久信用评级  AAA                   1，073，227，766.00        941，597，326.25  AAA 以下                 167，784，886.64                      -  未评级                   1，016，804，590.43        438，007，771.55                      第 47 页，共 63 页                  国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报  算计                    2，257，817，243.07   1，379，605，097.80    注：1、评级取自第三方评级机构的债项评级。    无。    无。    流动性风险是指基金照拂东谈主未能以合理价钱实时变现基金财富以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额捏有东谈主要求赎回的基金财富超 出基金捏有的现款类财富鸿沟，另一方面来自于基金捏有的投资品种交易不活跃而带来 的变现穷困或不成以合理的价钱变现。    本基金的基金照拂东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作照拂 办法》及《公开召募绽放式证券投资基金流动性风险照拂礼貌》等关连法例的要求建立 健全绽放式基金流动性风险照拂的里面箝制体系，审慎评估种种财富的流动性，针对性 制定流动性风险照拂次第，对本基金组合股产的流动性风险进行照拂。本基金的基金管 理东谈主摄取监控基金组合股产捏仓汇集度办法、逆回购交易的到期日与交易敌手的汇集度、 流动性受限财富比例、基金组合股产中 7 个责任日可变现财富的可变现价值以及压力测 试等面孔胡闹流动性风险，并于绽放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保捏基金投 资组合中的可用现款头寸与之相匹配，确保本基金财富的变现智商与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金照拂东谈主在基金合同中想象了无数赎回要求，约定在相配情况 下赎回央求的处理面孔，箝制因绽放申购赎回模式带来的流动性风险，有用保险基金捏 有东谈主利益。    本基金主要投资于上市交易的证券，除在本汇报“期末本基金捏有的通顺受限证券” 章节中列示的部分基金财富通顺暂时受适度外，其余均能实时变现。此外，本基金可通 过卖出回购金融财富面孔借入短期资金搪塞流动性需求。除本汇报“期末债券正回购交 易中算作典质的债券”章节中列示的卖出回购金融财富款余额将在 1 个月内到期且计息 外，本基金于财富欠债表日所捏有的金融欠债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一                       第 48 页，共 63 页                       国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现 的合约到期现款流量。本汇报期内，本基金未发生首要流动性风险事件。      商场风险是指基金所捏金融器具的公允价值或将来现款流量因所处商场种种价钱 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量受商场利率变动而发生波动的 风险。利率明锐性金融器具均面对由于商场利率上涨而导致公允价值下跌的风险，其中 浮动利率类金融器具还面对每个付息期间扫尾根据商场利率再行订价时对于将来现款 流影响的风险。      本基金的基金照拂东谈主奉行机动的利率照拂策略，鉴戒瑞银公共财富照拂公司外洋管 理教化，结合自主开垦的估值系统照拂利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析 和期权调整利差平分析，想象组合证券的修正久期、利差久期、有用久期和有用凸性的 风险箝制办法，追踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险揣测办法，箝制组合的利率 风险。当预期债券商场利率下跌时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券商场利 率上涨时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例，箝制证券 投资组合的久期，胡闹利率风险。                                                                            单元：东谈主民币元       本期末 财富 货币资金                  1，736，597.74                    -               -              -    1，736，597.74 结算备付金                 8，773，497.70                    -               -              -    8，773，497.70 存出保证金                    16，729.82                    -               -              -       16，729.82 交易性金融财富             429，518，619.18     1，739，554，929.17   88，743，694.72              - 2，257，817，243.07 生息金融财富                           -                    -               -              -                - 买入返售金融财富                         -                    -               -              -                - 应收计帐款                            -                    -               -   9，991，646.65    9，991，646.65 应收股利                             -                    -               -              -                -                                      第 49 页，共 63 页                       国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 应收申购款                            -                    -               -              -                - 递延所得税财富                          -                    -               -              -                - 其他财富                             -                    -               -              -                - 财富系数               440，045，444.44      1，739，554，929.17   88，743，694.72   9，991，646.65 2，278，335，714.98 欠债 卖出回购金融财富 款 应付计帐款                            -                    -               -       5，473.54        5，473.54 应付赎回款                            -                    -               -              -                - 应付照拂东谈主报恩                          -                    -               -    393，572.85       393，572.85 应付托管费                            -                    -               -     65，595.51        65，595.51 应付销售劳动费                          -                    -               -              -                - 应交税费                             -                    -               -     92，947.41        92，947.41 应付利润                             -                    -               -              -                - 其他欠债                             -                    -               -    218，664.59       218，664.59 欠债系数               722，987，515.49                     -               -    776，253.90 723，763，769.39 利率明锐度缺口            -282，942，071.05     1，739，554，929.17   88，743，694.72   9，215，392.75 1，554，571，945.59      上年度末 财富 货币资金                  1，093，440.58                    -               -              -    1，093，440.58 结算备付金                  182，745.10                     -               -              -      182，745.10 存出保证金                   16，613.72                     -               -              -       16，613.72 交易性金融财富            507，103，100.85       921，688，137.10                -              - 1，428，791，237.95 生息金融财富                           -                    -               -              -                - 买入返售金融财富                         -                    -               -              -                - 应收计帐款                            -                    -               -              -                - 应收股利                             -                    -               -              -                - 应收申购款                            -                    -               -              -                - 递延所得税财富                          -                    -               -              -                - 其他财富                             -                    -               -              -                - 财富系数               508，395，900.25       921，688，137.10                -              - 1，430，084，037.35 欠债 卖出回购金融财富 款 应付计帐款                            -                    -               -     11，631.26        11，631.26 应付赎回款                            -                    -               -              -                - 应付照拂东谈主报恩                          -                    -               -    262，961.41       262，961.41 应付托管费                            -                    -               -     43，826.87        43，826.87                                      第 50 页，共 63 页                     国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 应付销售劳动费                        -                   -            -                  -                - 应交税费                           -                   -            -         68，410.50        68，410.50 应付利润                           -                   -            -                  -                - 其他欠债                           -                   -            -        208，227.87       208，227.87 欠债系数              393，371，816.72                   -            -        595，057.91 393，966，874.63 利率明锐度缺口           115，024，083.53      921，688，137.10            -        -595，057.91 1，036，117，162.72    注：表中所示为本基金财富及欠债的账面价值，并按照合约礼貌的利率再行订价日 或到期日孰早者赐与分类。        下表为利率风险的明锐性分析，反应了在其他变量不变的假设下，利率发生        合理、可能的变动时，为交易而捏有的债券公允价值的变动将对基金财富净 假设        值产生的影响。正数示意可能加多基金财富净值，负数示意可能减少基金资        产净值。                                              对财富欠债表日基金财富净值的                                               影响金额（单元：东谈主民币元）         相干风险变量的变动                                            本期末                         上年度末  分析                                  2024 年 12 月 31 日               2023 年 12 月 31 日        商场利率减少 25 个基        点        商场利率加多 25 个基                                                -12，325，677.56              -6，184，677.45        点    外汇风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的通盘财富及欠债以东谈主民币计价，因此无首要外汇风险。    其他价钱风险是指基金所捏金融器具的公允价值或将来现款流量因除商场利率和 外汇汇率之外的商场价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同行商场交易的证券，所面对的其他价钱风险起头于单个证券刊行主体自己 策动情况或特殊事项的影响，也可能起头于证券商场全体波动的影响。    本基金的基金照拂东谈主在构建和照拂投资组合的过程中，摄取“从上至下”的策略，通 过对宏不雅经济情况及战术的分析，结合证券商场运行情况，作念出财富配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，采纳适合基金合同约定范围的投资品种                                    第 51 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 进行投资。本基金的基金照拂东谈主如期结合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、财富配 置、投资组合进行修正，通过投资组合的漫衍化等面孔，来主动搪塞可能发生的其他价 格风险。     此外，本基金的基金照拂东谈主逐日对本基金所捏有的证券价钱实施监控，如期愚弄多 种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)办法等来测试本基金面对的潜 在价钱风险，实时对风险进行追踪和箝制。                                                           金额单元：东谈主民币元                                 本期末                        上年度末                                                                       占基                                           占基金         技俩                                                            金资                                           财富净                          公允价值                        公允价值             产净                                           值比例                                                                       值比                                           （%）                                                                       例（%） 交易性金融财富－股票投资                          -         -                 -        - 交易性金融财富—基金投资                          -         -                 -        - 交易性金融财富－债券投资                              145.24                      137.90 交易性金融财富－贵金属投                                       -         -                 -        - 资 生息金融财富－权证投资                           -         -                 -        - 其他                                    -         -                 -        - 算计                                        145.24                      137.90     公允价值计量放手所属的眉目，由对公允价值计量全体而言具有病笃真谛的输入值 所属的最低眉目决定：第一眉目：相似财富或欠债在活跃商场上未经调整的报价；第二                           第 52 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 眉目：除第一眉目输入值皮毛干财富或欠债径直或曲折可不雅察的输入值；第三眉目：相 关财富或欠债的不可不雅察输入值。                                                   单元：东谈主民币元 公允价值计量放手所属的                本期末                上年度末      眉目               2024 年 12 月 31 日    2023 年 12 月 31 日 第一眉目                                  -                       - 第二眉目                   2，257，817，243.07        1，428，791，237.95 第三眉目                                  -                       -            算计          2，257，817，243.07        1，428，791，237.95      本基金调整公允价值计量眉目诊疗时点的相干管帐战术在前后各管帐期间保捏一 致。      对于公开商场交易的证券，若出现首要事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市 场未经调整的报价，本基金不会于此期间将相干证券的公允价值列入第一眉目，并根据 估值调整中摄取的对公允价值计量全体而言具有病笃真谛的输入值所属的最低眉目，确 定相干投资的公允价值应属第二眉目或第三眉目。      无。      无。      本基金本汇报期末及上年度末均未捏有非捏续的以公允价值计量的金融器具。      本基金捏有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融财富和金融 欠债，这些金融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。      为止财富欠债表日本基金无需要说明的其他病笃事项。                        第 53 页，共 63 页               国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                       §8 投资组合汇报                                                  金额单元：东谈主民币元                                                 占基金总财富的比例  序号         技俩                 金额                                                    （%）        其中：股票                                -               -        其中：债券                 2，257，817，243.07          99.10             财富营救证券                          -               -        其中：买断式回购的买                                             -               -        入返售金融财富        银行入款和结算备付金        算计   注：1、本基金本汇报期末未捏有通过港股通交易机制投资的港股。   无。   无。   无。                      第 54 页，共 63 页                  国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报      无。      无。      无。                                                  金额单元：东谈主民币元                                                           占基金财富净 序号           债券品种                     公允价值                                                           值比例(％)       其中：战术性金融债                         125，520，739.73         8.07                                                  金额单元：东谈主民币元                                                            占基金财富  序号       债券代码   债券称号       数目(张)          公允价值                                                            净值比例                       第 55 页，共 63 页                    国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                               (％)                      二级 05   无。   无。   无。   根据本基金合同礼貌，本基金不参与股指期货交易。   为更好地达成投资方向，本基金在珍贵风险照拂的前提下，以套期保值为办法，适 度愚弄国债期货等金融生息品。   无。 前一年内受到国度金融监督照拂总局的处罚。国度开垦银行在汇报编制前一年内受到国 家金融监督照拂总局北京监管局的处罚。上海银行股份有限公司在汇报编制前一年内受 到国度金融监督照拂总局上海监管局的处罚。本基金对上述证券的投资决策程序适合相                           第 56 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 关法例及公司轨制的要求。基金照拂东谈主以为，上述事件成心于上述公司加强里面照拂， 上述公司刻下总体坐褥策动和财务景色保捏沉稳，事件对上述公司策动行动未产生本色 性影响，不改变上述公司基本面。除上述主体外，基金照拂东谈主未发现本基金投资的前十 名证券刊行主体存在本期被监管部门立案访问，或在汇报编制日前一年受到公开辩驳、 处罚的情形。                                              单元：东谈主民币元 序号                称号                    金额      无。      无。      由于四舍五入的原因，分项之和与算计项之间可能存在尾差。                        第 57 页，共 63 页                 国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                         §9 基金份额捏有东谈主信息                                                                  份额单元：份                                                  捏有东谈主结构               户均捏有的                机构投资者                        个东谈主投资者  捏有东谈主户数(户)               基金份额                            占总份                        占总份                                捏有份额                      捏有份额                                               额比例                        额比例                       .61               21                                                                 占基金总份额比          技俩                      捏有份额总额（份）                                                                         例 基金照拂东谈主通盘从业东谈主员 捏有本基金          技俩          捏有基金份额总量的数目区间（万份）  本公司高等照拂东谈主员、基金投  资和研究部门负责东谈主捏有本开               0  放式基金  本基金基金司理捏有本绽放式  基金                       捏 有 份 额 总 捏 有 份 发 起 份 额 总 发 起 份 发起份额                       数         额占基 数           额 占 基 承诺捏有 技俩                                                    期限                                 金总份             金总份                                       额比例                       额比例 基金照拂东谈主固有资金             10，000，444.4      0.66%    10，000，000.0    0.66%      自本基金                                                                              起三年                             第 58 页，共 63 页              国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报 基金照拂东谈主高等照拂东谈主员                  -         -              -         -            - 基金司理等东谈主员                      -         -              -         -            - 基金照拂东谈主鼓动                      -         -              -         -            - 其他                           -         -              -         -            - 算计               10，000，444.4    0.66%     10，000，000.0    0.66%             -                  §10    绽放式基金份额变动                                                                单元：份 基金合同奏效日(2023 年 3 月 15 日)基金份额总额                            1，010，044，888.88 本汇报期期初基金份额总额                                              1，010，044，888.88 本汇报期基金总申购份额                                                494，119，972.33 减：本汇报期基金总赎回份额                                                            - 本汇报期基金拆分变动份额                                                             - 本汇报期期末基金份额总额                                              1，504，164，861.21                        §11 首要事件揭示   汇报期内无基金份额捏有东谈主大会决议。   汇报期内，基金照拂东谈主的首要东谈主事变动如下：   汇报期内托管东谈主的专门基金托管部门无首要东谈主事变动。   本汇报期内无波及对公司运营照拂及基金运作产生首要影响的，与本基金照拂东谈主、 基金财产相干的诉讼。   汇报期内无波及本基金托管业务的诉官司项。                        第 59 页，共 63 页               国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报   本汇报期内基金投资策略未发生变化。   汇报期内本基金未更换管帐师事务所，安永华明管帐师事务所（特殊鄙俚合伙）已 为本基金提供审计劳动 2 年。汇报期内应支付给该事务所的报恩为 55，000.00 元。   汇报期内基金照拂东谈主过甚高等照拂东谈主员未受监管部门检验或处罚。   汇报期内，本基金托管东谈主过甚高等照拂东谈主员在开展基金托管业务过程中无受检验或 处罚等情况。                                               金额单元：东谈主民币元                    股票交易             应支付该券商的佣金          交易                 占当期               占当期  券商称号    单元                 股票成               佣金总        备注                  成交金额                佣金          数目                 交总额               量的比                             的比例                例 兴业证券      2             -      -          -        - -   注：1、根据《公开召募证券投资基金证券交易用度照拂礼貌》，公司制定了相应的 里面照拂礼貌，明确了证券公司提供证券交易及研究劳动的准入圭臬及程序，主要包括 财务景色、策动行动景色、合规风控智商、交易智商及研究劳动智商，对于拟新增妥洽 的证券公司，由交易部发起准入经由并妥洽签署证券交易劳动公约；在交易佣金分派方 面，公司建立了研究劳动评价与佣金分派的业务隔断机制，由投研部门每季度对质券公 司的研究劳动进行评价并提交合规审核，评分放手算作交易部进行交易佣金分派的参考 依据，最终的交易佣金分派决接应经公司里面审批，确保与研究劳动评分放手基本匹配。                     第 60 页，共 63 页                国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                                                     金额单元：东谈主民币元               债券交易                回购交易               权证交易                     占当期                                          占当期回                 占当期权  券商称号               债券成       成交金           成交金额                           购成交总      成交金额       证成交总                     交总额         额                                          额的比例                 额的比例                     的比例 兴业证券                100.00%   00，000.0   100.00%          -            -                                                           法定流露日 序号            公告事项                        法定流露面孔                                                               期                                          上海证券报，中国证      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起      式证券投资基金分成公告                                              网站      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起                   上海证券报，中国证      业务的公告                                   网站                                          上海证券报，证券时      国投瑞银基金照拂有限公司对于提醒投                                          报，中国证券报，证                                          券日报，中国证监会      恰当性信息的公告                                          基金电子流露网站                                          上海证券报，中国证      国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起      式证券投资基金分成公告                                              网站                                          上海证券报，证券时      国投瑞银基金照拂有限公司对于基金行                   报，中国证券报，证      业高等照拂东谈主员变更公告                         券日报，中国证监会                                          基金电子流露网站                                          上海证券报，证券时      国投瑞银基金照拂有限公司对于上海分                   报，中国证券报，证      公司刊出的公告                             券日报，中国证监会                                          基金电子流露网站                         第 61 页，共 63 页                   国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报                     §12 影响投资者决策的其他病笃信息                                                      汇报期末捏有基金                  汇报期内捏有基金份额变化情况 投资                                                   情况 者类     捏有基金份额比                                                                份额 别   序号 例 达 到 或 者 超 过 期初份额 申购份额 赎回份额 捏有份额                                                                占比 机构   1                                        0.00                                 居品专有风险 投资者应存眷本基金单一投资者捏有份额比例过高时，可能出现以下风险： 单一投资者大额赎回时易触发本基金无数赎回的条件，中小投资者可能面对小额赎回央求 也需要减速支付赎回款项的风险。 单一投资者大额赎回时，基金照拂东谈主进行基金财产变现可能会对基金财富净值形成较大波 动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金财富以及赎回时的份额净值的精度问 题均可能引起基金份额净值出现较大波动。 单一投资者大额赎回后，可能使基金财富净值显耀镌汰，从而使基金在拟参与银行间商场 交易等投资时受到适度，导致基金投资策略难以达成。 根据本基金基金合同的约定，基金合同奏效之日起满三年后的对应日，若基金财富鸿沟低 于 2 亿元，基金合同将拒绝，并根据基金合同的约定进行基金财产计帐。单一投资者大额 赎回后，可能形成基金财富净值大幅缩减而径直导致触发本基金合同约定的拒绝及计帐条 款，对本基金的继续存续产生较大影响。 由于单一机构投资者所捏有的基金份额占比拟高，在召开捏有东谈主大会并对首要事项进行投 票表决时，单一机构投资者将领有高的投票权重。     无。     中国证监会准予国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金召募注册  的文献                           第 62 页，共 63 页                  国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金 2024 年年度汇报   《国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金基金合同》   《国投瑞银顺意一年如期绽放债券型发起式证券投资基金托管公约》   国投瑞银基金照拂有限公司营业牌照、公司轨则及基金照拂东谈主业务经验批件   其他在中国证监会指定序论上公开流露的基金份额净值公告、如期汇报及临时公告   中国广东省深圳市福田区福华一谈 119 号安信金融大厦 18 楼   存放网址：http://www.ubssdic.com   投资者可在营业期间免费查阅。   接洽电话：国投瑞银基金照拂有限公司客户劳动热线 400-880-6868                                          国投瑞银基金照拂有限公司                                          二〇二五年三月二十九日                          第 63 页，共 63 页

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